越南燃油企業涉用12家空殼公司發票，資金流轉48.1萬億盾

越南政府監察總署於2026年7月10日至10月5日檢查了260家燃油經營企業，包括23家批發商和237家分銷商。檢查發現，7家企業存在涉嫌嚴重違反會計規定及逃稅的行為。其中，Công ty TNHH kinh doanh thương mại xăng dầu Thanh Bình及12家關聯企業涉及的金額最大。

監察結論顯示，這12家關聯企業沒有燃油經營資格證明，也未在註冊地址經營。部分法定代表人表示自己只是領取月薪的僱員，或稱身份信息遭冒用，對公司經營並不知情。2024年1月至2026年6月，Thanh Bình公司使用這些企業開具的4692張進項增值稅發票，賬面購入約26億升燃油、金額約42.6萬億越南盾，以對應約28億升、金額約46萬億越南盾的銷售記錄。

資金核查顯示，Thanh Bình公司通過15個賬戶，向上述12家企業的23個賬戶轉入約48.1萬億越南盾。這些資金隨後經兩家中間公司的3個賬戶，流向該公司負責人Nguyễn Ngọc Sơn的26個個人賬戶。此後，他向114個組織轉賬約13.07萬億越南盾，其中約11.203萬億越南盾轉回Thanh Bình公司；另向1285名個人的約1800個賬戶轉賬約37.88萬億越南盾。

貨物流向核查還發現，同一份線上出庫或訂貨單據被用於多個批次；部分已取消、未提貨的單據仍被用於報告貨物來源。監察結論指出，允許批發商與分銷商相互買賣燃油的機制，是多項違規行為的共同成因。受檢企業中有253家參與此類交易，涉及近7760筆、約340億升燃油，金額約573.777萬億越南盾。

越南政府監察總署建議公安部指示調查機關接收相關材料，審查涉嫌犯罪的行為及立案建議，並通報處理結果。

來源：越南生意網